Пояснительная записка
к проекту бюджета Красноярского сельского поселения на 2023 год
I. Основные подходы к формированию местного бюджета на 2023 год
Проект бюджета Красноярского сельского поселения на 2023 год разрабатывался в соответствии с Распоряжением Администрации Красноярского сельского поселения от 24.06.2022 г. №14 «О порядке и методике планирования бюджетных ассигнований бюджета Красноярского сельского поселения на 2023 год».
Формирование бюджета Красноярского сельского поселения (далее – местный бюджет) на 2023 год осуществлялось в условиях развития собственной налоговой базы и мобилизации внутренних налоговых резервов, повышения эффективности управления муниципальной собственностью.
Бюджетная политика в области расходов на 2023 год направлена на сохранение социальной направленности бюджета, повышение результативности бюджетных расходов, обеспечение динамичного и устойчивого развития экономики, обеспечение социальной стабильности.
Для реализации целей и задач бюджетной политики, стоящих перед органами местного самоуправления, бюджетные ресурсы будут сконцентрированы таким образом, чтобы действующие расходные обязательства Красноярского сельского поселения в 2023 году выполнялись в полном объеме и способствовали повышению жизненного уровня населения.
II. Доходы бюджета Красноярского сельского поселения на 2023 год
Формирование доходной базы бюджета Красноярского сельского поселения осуществлялось на основе прогноза социально-экономического развития на 2023 год, основных направлений бюджетной и налоговой политики и оценки поступлений доходов в местный бюджет за 2022 год. По прогнозам 2022 года ожидается исполнение доходной части 100%.
Общий объем доходов местного бюджета на 2023 год запланирован в сумме 4 505 960,62 рублей. Налоговые и неналоговые доходы бюджета поселения запланированы на 2023 год в сумме 1 315 070,00 рублей. Основными статьями пополнения собственных доходов являются НДФЛ, акцизы, земельный налог. Безвозмездные поступления составят 3190890,62 рублей.
Налог на доходы физических лиц
Налог на доходы физических лиц на 2023 год запланирован в сумме 68 610,00 рублей. В структуре налоговых и неналоговых доходов НДФЛ занимает 5,2%.
Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации
Акцизы по подакцизным товарам на 2023 год планируются в сумме 790 460,00 рублей, и составляют 60,1 %.
Единый сельскохозяйственный налог
Единый сельскохозяйственный налог на 2023 год запланирован в сумме 3 000,00 рублей, и составляют 0,2 %.
Налоги на имущество
Налог на имущество физических лиц на 2023 год запланирован в сумме 44 000,00 рублей. В структуре налоговых и неналоговых доходов этот налог занимает 3,3 %.
Земельный налог на 2023 год запланирован в сумме 344 000,00 рублей. В структуре налоговых и неналоговых доходов он занимает 26,2%.
Государственная пошлина
Государственная пошлина на 2023 год запланирована в сумме 15000,00 рублей. В структуре налоговых и неналоговых доходов госпошлина составляет 1,2%.
Доходы от использования имущества
Доходы от использования имущества, находящегося в муниципаль-ной собственности на 2023 год запланированы в сумме 45 000,00 рублей. В структуре налоговых и неналоговых доходов доходы от использования имущества составляют 3,4%.
Штрафы
Штрафы на 2023 год запланированы в сумме 5 000,00 рублей. В структуре налоговых и неналоговых доходов штрафы составляют 0,4 %.
Безвозмездные поступления
Безвозмездные поступления в местный бюджет на 2023 год запланированы в сумме 3 190 890,62 рублей. Из них:
- дотации бюджетам сельских поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности из бюджета субъекта Российской Федерации – 2 859 434,20 рублей;
- субвенции бюджетам сельских поселений на осуществление первичного воинского учета органами местного самоуправления поселений, муниципальных и городских округов – 150 782,00 рублей;
- Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам сельских поселений из бюджетов муниципальных районов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями – 180 674,42 рублей.
III. Расходы местного бюджета на 2023 год
Объём расходов местного бюджета на 2023 год планируются в сумме 4 505 960,62 рублей. Планирование расходной части бюджета поселения осуществлялось в соответствии с Методикой планирования бюджетных ассигнований местного бюджета на 2023 год. Объем бюджетных ассигнований не может превышать прогнозируемого объемы доходов местного бюджета.
Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы»
По данному разделу запланированы расходы в размере 2 801009,42 рублей, в том числе:
По разделу/подразделу 0102 «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования» – 852 200,00 рублей;
По разделу/подразделу 01 04 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» запланированы расходы в сумме 1 876933,00 рублей. Денежное содержание работников муниципальной службы рассчитано в соответствии с положением о денежном содержании муниципальных служащих и положением об оплате труда работников, не относящихся к работникам муниципальной службы.
По разделу/подразделу 01 11 «Резервные фонды» запланированы расходы резервных средств в сумме 10 000,00 рублей.
По разделу/подразделу 01 13 «Другие общегосударственные вопросы» запланированы расходы резервных средств в сумме 61876,42 рублей, в том числе:
- Межбюджетные трансферты бюджетам муниципальных районов из бюджетов поселений на принятие в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации решения о сносе самовольной постройки, решения о сносе самовольной постройки или ее приведении в соответствие с предельными параметрами разрешенного строительства, реконструкции объектов капитального строительства, установленными правилами землепользования и застройки, документацией по планировке территории, или обязательными требованиями к параметрам объектов капитального строительства, установленными федеральными законами – 36876,42 рублей;
- Оформление технической документации объектов недвижимости Красноярского сельского поселения – 25 000,00 рублей.
Раздел 0200 «Национальная оборона»
По разделу/подразделу 02 03 «Мобилизационная и вневойсковая подготовка» запланированы расходы на осуществление первичного воинского учета органами местного самоуправления поселений, муниципальных и городских округов (финансовое обеспечение исполнения органами местного самоуправления поселений Омской области полномочий по первичному воинскому учету) – 150782,00 рублей;
Раздел 0400 «Национальная экономика»
По разделу/подразделу 04 01 «Общеэкономические вопросы» запланированы расходы в сумме 20 000,00 рублей, из них:
- Создание временных рабочих мест по трудоустройству безработных граждан – 20 000,00 рублей;
По разделу/подразделу 04 09 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» запланированы расходы в сумме 790460,00 рублей, из них:
- грейдерование дорог – 40 000,00 рублей;
- очистка дорог от снега – 200 000,00 рублей;
- содержание дорог в летний период – 550 460,00 рублей.
По разделу/подразделу 04 12 «Другие вопросы в области национальной экономики» запланированы расходы в сумме 45 000,00 рублей, из них:
- Оформление кадастровой документации объектов недвижимости Красноярского сельского поселения – 45 000,00 рублей;
Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»
По разделу/подразделу 0502 «Коммунальное хозяйство» запланированы расходы на ремонт водопроводных сетей в сумме 180674,42 рублей.
- Ремонт, содержание водопроводных сетей и объектов водоснабжения – 180 674,42 рублей;
По разделу/подразделу 0503 «Благоустройство» запланированы расходы в сумме 152 760,24 рублей в том числе:
- текущее содержание и обслуживание наружных сетей уличного освещения территории поселения – 120 000,00 рублей;
- Содержание и уход за кладбищами – 2 760,24 рублей;
- Уборка территории поселения от сорной растительности и карантинных растений – 30 000,00 рублей;
Раздел 0700 «Образование»
По разделу/подразделу 0707 «Молодежная политика» запланированы расходы в сумме 142 149,24 рублей, в том числе:
- межбюджетные трансферты бюджету муниципального района из бюджетов поселений на организацию и осуществление мероприятий по работе с детьми и молодежью в поселении – 142 149,24 рублей.
Раздел 0800 «Культура, кинематография»
По разделу/подразделу 0801 «Культура» запланированы расходы в сумме 58 799,30 рублей, в том числе:
- проведение митинга памяти – 10 000,00 рублей;
- межбюджетные трансферты бюджету муниципального района из бюджетов поселений на создание условий для организации досуга и обеспечения жителей поселений услугами организаций культуры – 48 799,30 рублей;
По разделу/подразделу 0804 «Другие вопросы в области культуры, кинематографии» запланированы расходы в сумме 10 000,00 рублей, в том числе:
- сохранение, использование и популяризацию объектов культурного наследия (памятников истории и культуры) – 10000,00 рублей.
Раздел 1000 «Социальная политика»
По разделу/подразделу 10 01 «Пенсионное обеспечение» запланированы расходы в сумме 141 426,22 рублей для выплаты доплаты к пенсиям бывшим работникам администрации сельского поселения.
Раздел 1100 «Физическая культура и спорт»
По разделу/подразделу 11 01 «Физическая культура» запланированы расходы в сумме 12 899,78 рублей, в том числе:
- межбюджетные трансферты бюджету муниципального района из бюджетов поселений на обеспечение условий для развития на территории поселения физической культуры, школьного спорта и массового спорта, организация проведения официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий поселения – 12 899,78 рублей.
Глава сельского поселения А.В.Мегельбей